Jaarlijks bedrijfsplan: Een stapsgewijze gids

Vraagt u zich af hoe u een jaarplan voor uw e-commercebedrijf moet opstellen? Allereerst moet u verschillende financiële scenario's uitwerken.

In dit artikel nemen we u mee door het proces van het opstellen van meerdere jaarlijkse scenario's, op een manier waarop u methodisch kunt nadenken over de voor- en nadelen van elk scenario en hoe uw doelen van invloed kunnen zijn op het plan dat u uiteindelijk kiest om uit te voeren.

Ten eerste wordt het jaarlijkse bedrijfsplan gemanifesteerd als één enkel eindproduct:een financieel model.

Als u niemand heeft die een jaarlijks bedrijfsplan kan opstellen, zou u op zijn minst een freelancer moeten inhuren die een degelijk en evenwichtig financieel model voor een paar verschillende scenario's kan bouwen.

Stap 1: Het financiële model

Naar onze mening zou u deze prognoses moeten opstellen om3 kerncijfers voor elk plan te trianguleren:

• Totale omzet voor het jaar
• Totale winst/verlies voor het jaar
• Eindjaars kassaldo

Uw financiële model zal bestaan uit de volgende prognoses (van boven naar beneden in de winst- en verliesrekening en eindigend met het kasstroomoverzicht):

1. Omzet

• Voor DTC & Amazon
  • Acquisitie van nieuwe klanten (ook wel uw groeimarketingplan genoemd)
  • Omzet van terugkerende klanten (oftewel: hoeveel van die klanten komen terug)
• Groothandelsomzet
  • Eenheden per winkel per week per account

2. Kosten

• Bij het budgetteren van de kosten in uw financiële model zijn er een paar verschillende manieren waarop u dit kunt aanpakken, hieronder eenvoudig beschreven:
  
  • Incrementeel budgetteren:De kosten van vorig jaar, +/- een bepaald percentage.
    
  • Activiteitgebaseerd budgetteren:Beginnen met een omzetdoel en een 'top-down'-budget opstellen om te beslissen wat u nodig heeft om dat omzetdoel te ondersteunen.
    
  • Waardepropositiebudgettering:Elke post in het plan analyseren en op een meer methodische manier budget toewijzen, misschien ROI-gedreven.
    
  • Nul-gebaseerd budgetteren:Dit is verreweg de meest tijdrovende methode, maar is naar onze mening over het algemeen ook een zeer gezonde oefening voor startups.
    
    Nul-gebaseerd budgetteren is de praktijk van het rechtvaardigen van elke afzonderlijke uitgave over elke periode.
    
    Met andere woorden, elke afdeling begint vanaf nul, ongeacht historische cijfers, en stelt een nieuw budget op.
    
• COGS
  • Dit kan een top-down plan zijn dat u ook zal helpen met de vraagplanning
    • Bijvoorbeeld, elke SKU zal X% van de omzet per maand zijn, dus daarom kan ik verwachten Y aantal eenheden te verkopen.
      
• Marketingkosten
  • Dit zal eigenlijk grotendeels gebaseerd zijn op uw omzetmodellen voor nieuwe en terugkerende klanten.
    
• Verkoop-, algemene en administratieve kosten
  • Dit moet ook een 'bottom-up'-opbouw zijn. U neemt elk lid van uw team op, hoeveel ze kosten, welke software uw bedrijf gebruikt, enz.
    

3. Balans en kasstroomoverzicht

De balans en het kasstroomoverzicht zijn min of meer resultaten van de winst- en verliesrekening voor budgetteringsdoeleinden, en dus moet u zich voornamelijk richten op de winst- en verliesrekening en de componenten ervan zoals hierboven beschreven.

Doe dit drie verschillende keren voor drie verschillende scenario's:Basisscenario, optimistisch scenario, pessimistisch scenario.

Bull en Bear komen uit de klassieke Wall Street-terminologie voor respectievelijk 'positieve' en 'negatieve' vooruitzichten.

Uw basisscenario moet de meest realistische uitkomst voor het jaar zijn die u verwacht met betrekking tot omzet en kosten.

Het optimistische/pessimistische scenario kan plus of min 10-20% of hoger zijn, afhankelijk van of u gedurende het jaar een aantal grote vraagstukken heeft (d.w.z. het lanceren van nieuwe producten of retailers, enz.) die drastischer schommelingen in de prestaties kunnen veroorzaken.

Voor onze doeleinden in CPG is de belangrijkste hefboom voor het laten groeien of krimpen van omzet, cash en winst (de 3 belangrijkste statistieken die succes bepalen) de advertentie-uitgaven in dollars.

CPM, CAC, CTR en alle andere statistieken van de advertentietrechter zullen veranderen naarmate we onze uitgaven aanpassen. Maar in werkelijkheid zijn dit resultaten in ons model, gedreven door hoeveel we uitgeven in het digitale advertentie-ecosysteem.

We kunnen experimenteren met een paar verschillende uitgavenplannen en zien hoe onze North Star-statistieken bij elk plan veranderen.

Stap 2: Het plan uitvoeren

Zodra we een paar verschillende scenario's voor het bedrijf hebben gemodelleerd, moet u alle belangrijke belanghebbenden bijeenbrengen in een vergadering om de haalbaarheid van elk scenario te bespreken.

Lijkt dit optimistische scenario haalbaar? Is het in lijn met onze organisatiedoelen? Maken we ons meer zorgen over het eindigen van het jaar met een maximaal kassaldo of willen we een sterk groei-jaar laten zien?

Zodra de belangrijkste belanghebbenden op één lijn zitten, is het tijd om tot uitvoering over te gaan.

Voer maandelijkse variantieanalyses uit ten opzichte van het budget om te bepalen waar het goed of fout gaat en wees niet bang om het budget opnieuw te prognosticeren als er dingen veranderen.

Het budget hoeft niet in steen gebeiteld te zijn als er externe factoren zijn die het bedrijf kunnen beïnvloeden. Herinnert u zich COVID en iOS 14.5 nog?

Dus nu heeft u een idee hoe u uw volgende bedrijfsjaar het beste kunt aanpakken!